De hypotheekrente aftrek via de Belastingdienst betekent dat u betaalde rente mag aftrekken van uw inkomen. Dit verlaagt uw belasting en netto maandlasten. Op deze pagina leert u alles over de voorwaarden en hoe u dit voordeel aanvraagt.
Samenvatting
- Hypotheekrenteaftrek in Nederland stelt huiseigenaren in staat de betaalde hypotheekrente van het belastbaar inkomen af te trekken, wat resulteert in lagere belasting en netto maandlasten.
- Voorwaarden omvatten dat de lening gebruikt moet worden voor aankoop of verbetering van de eigen woning, en moet worden afgelost via een annuïtaire of lineaire hypotheek binnen 30 jaar.
- Naast hypotheekrente zijn ook bepaalde kosten zoals advies- en notariskosten aftrekbaar, terwijl afsluitkosten en boeterente niet aftrekbaar zijn.
- De maximale hypotheekrenteaftrek in 2025 is 37,48%, en het belastingvoordeel is afhankelijk van het inkomen, met beperkingen voor hogere inkomens boven €76.817.
- Hypotheekrenteaftrek geldt alleen voor de eigen hoofdverblijf; rente van een tweede woning is doorgaans niet aftrekbaar, en wijzigingen zoals oversluiten kunnen invloed hebben op het aftrekbedrag.
Wat is hypotheekrenteaftrek bij de Belastingdienst?
Hypotheekrenteaftrek is een fiscale regeling in Nederland die huiseigenaren een belastingvoordeel geeft. U mag hiermee de rente die u betaalt voor uw hypotheek aftrekken van uw bruto-inkomen. Dit verlaagt uw belastbaar inkomen. Hierdoor betaalt u minder inkomstenbelasting. De Belastingdienst verrekent dit voordeel. Vaak krijgt u maandelijks een deel van de betaalde rente terug. Zo dalen uw netto maandlasten voor de eigen woning.
Voorwaarden voor hypotheekrenteaftrek in Nederland
U mag hypotheekrente aftrekken als u aan bepaalde voorwaarden voldoet. De lening moet dan bijvoorbeeld voor de aankoop of verbetering van uw eigen woning zijn. U moet de hypotheek ook op een specifieke manier aflossen, zoals annuïtair of lineair.
Gebruik van de lening voor aankoop of verbetering van de eigen woning
Een lening voor uw eigen woning moet specifiek voor de aankoop of verbetering ervan zijn om in aanmerking te komen voor hypotheekrente aftrek bij de Belastingdienst. U kunt uw bestaande hypotheek ophogen voor woningverbetering. Dit geldt voor aanpassingen zoals een nieuwe keuken, badkamer of aanbouw. Ook verduurzamingsmaatregelen, zoals isolatie of zonnepanelen, vallen hieronder. Een persoonlijke lening kan ook, maar een verhoging van de hypotheek is vaak voordeliger qua rente.
Type hypotheek en aflossingsvormen
Uw hypotheekvorm bepaalt hoe u de lening terugbetaalt. De annuïteitenhypotheek en lineaire hypotheek zijn de meest voorkomende aflossingsvormen. Bij een annuïteitenhypotheek betaalt u maandelijks een vast bedrag. In het begin gaat hiervan meer naar rente, later meer naar aflossing. Bij een lineaire hypotheek betaalt u elke maand hetzelfde deel van de hoofdsom af. Hierdoor dalen uw maandlasten, want de rente wordt over een steeds kleiner bedrag berekend. Voor nieuwe hypotheken krijgt u alleen hypotheekrente aftrek bij deze annuïtaire of lineaire vorm. Vergelijk altijd diverse rentetarieven voor de beste keuze.
Wie komt in aanmerking voor hypotheekrenteaftrek?
U komt in aanmerking voor hypotheekrenteaftrek als u een eigen woning bezit. Uw hypotheek moet annuïtair of lineair worden afgelost binnen 30 jaar. Voor hypotheken afgesloten na 1 januari 2013 is dit een harde eis. Heeft u een aflossingsvrije hypotheek van vóór 2013? Dan mag u de rente daarvan meestal nog aftrekken, vaak tot 50% van de woningwaarde. Het huis waarvoor u de hypotheek afsloot, moet uw hoofdverblijf zijn. In 2025 mag u de hypotheekrente tot maximaal 37,48% van uw inkomen aftrekken.
Welke kosten zijn aftrekbaar bij de eigen woning?
U kunt meer aftrekken dan alleen de hypotheekrente voor uw eigen woning. Ook sommige eenmalige kosten, zoals advieskosten en notariskosten, zijn aftrekbaar. Zo profiteert u van extra belastingvoordeel bij de hypotheekrente aftrek Belastingdienst.
Hypotheekrente over de hoofdsom
Hypotheekrente is de vergoeding die u maandelijks aan de bank betaalt over het geleende hypotheekbedrag, ook wel de hoofdsom genoemd. Dit is het oorspronkelijke bedrag dat u leent voor uw woning. De rente berekent de bank over dit openstaande saldo. Een hoge rente bepaalt een groot deel van uw maandlasten. U kunt deze rente onder voorwaarden aftrekken bij de Belastingdienst. De rente kan vast of variabel zijn. Dit beïnvloedt de totale kosten van uw hypotheek over de gehele looptijd.
Hypotheekrente over verhogingen voor verbouwing of verduurzaming
U kunt de hypotheekrente over een verhoging voor verbouwing of verduurzaming aftrekken. Dit geldt als u het geld gebruikt voor verbetering van uw eigen woning. De rente voor zo’n hypotheekverhoging is vaak lager dan die van een persoonlijke lening. U moet de verbouwing wel binnen zes maanden na de hypotheekverstrekking afronden. Een waardestijging van uw huis door de verbouwing kan zelfs uw totale hypotheekrente verlagen. Zulke belastingvoordelen maken financieren via de hypotheekrente aftrek Belastingdienst aantrekkelijk.
Uitsluitingen en niet-aftrekbare kosten
Niet alle kosten rondom uw hypotheek kunt u aftrekken van de belasting. Zo zijn afsluitkosten of een boeterente bij vervroegde aflossing niet aftrekbaar. Ook privé-uitgaven, zoals advieskosten voor bijbehorende verzekeringen, mag u niet aftrekken. De bijleenregeling kan ook zorgen voor niet-aftrekbare kosten. Rente en andere uitgaven vallen hierdoor soms buiten de aftrek.
Hoe werkt het terugvragen van hypotheekrente via de Belastingdienst?
U vraagt uw hypotheekrente terug via de Belastingdienst. Dit kan jaarlijks met uw belastingaangifte. Ook is een maandelijkse voorlopige teruggave mogelijk.
Stappen voor het indienen van de belastingaangifte met hypotheekrenteaftrek
Om uw hypotheekrenteaftrek te regelen, volgt u een paar stappen bij de Belastingdienst. U kunt dit jaarlijks doen via uw belastingaangifte, of kiezen voor een maandelijkse voorlopige teruggave.
- Verzamel uw jaaropgave en andere hypotheekinformatie.
- Log in op Mijn Belastingdienst met uw DigiD.
- Selecteer het juiste belastingjaar en controleer de vooraf ingevulde gegevens.
- Vul uw betaalde hypotheekrente en relevante hypotheekgegevens correct in.
- Dien uw aanvraag of de belastingaangifte in.
Zo zorgt u dat de Belastingdienst uw recht op hypotheekrenteaftrek snel verwerkt.
Berekening van het belastingvoordeel en aftrekpercentage
Het belastingvoordeel van uw hypotheekrente aftrek Belastingdienst hangt af van uw inkomen en het toepasselijke belastingtarief. Woningbezitters mogen in 2025 de hypotheekrente aftrekken van hun belastbaar inkomen tegen maximaal 37,48%. Uw persoonlijke belastingtarief in box 1 bepaalt de hoogte van uw voordeel. Houd rekening met het eigenwoningforfait. Dit forfait wordt bij uw inkomen opgeteld en verlaagt het effectieve voordeel. Stel, u betaalt €1.000 rente per maand. Dan scheelt dit u in 2025 ongeveer €369,70 aan belasting per maand. Over een heel jaar kan dit een teruggave van enkele duizenden euro’s betekenen. Deze aftrek zorgt voor lagere netto maandlasten van uw hypotheek.
Invloed van inkomen op de hoogte van de aftrek
Uw inkomen bepaalt sterk hoeveel belastingvoordeel u krijgt van de hypotheekrenteaftrek. Voor hogere inkomens wordt de maximale aftrek al jaren afgebouwd. Vanaf 2025 beperkt de Belastingdienst de hypotheekrenteaftrek voor inkomens vanaf €76.817. U mag de rente dan niet tegen uw hoogste belastingtarief aftrekken. Een lager aftrekpercentage is van toepassing. Hierdoor kan een hoger belastbaar inkomen invloed hebben op de hoogte van uw toeslagen, zoals zorg- of huurtoeslag.
Actuele regels en wijzigingen rondom hypotheekrenteaftrek
De Nederlandse wetgeving rondom hypotheekrente aftrek Belastingdienst verandert continu. In 2025 zijn er belangrijke veranderingen in de regelgeving gepland. Deze wijzigingen beïnvloeden uw belastingvoordeel en netto maandlasten.
Belangrijke wetswijzigingen en fiscale updates
De Miljoenennota 2025 bevat meerdere fiscale wijzigingen die ook uw woning kunnen raken. Een belangrijke verandering is de 8% overdrachtsbelasting bij woningen. Het Ministerie van Financiën publiceert deze wijzigingen regelmatig. Deze aanpassingen beïnvloeden uw totale financiële plaatje. Houd ze daarom goed in de gaten.
Maximale aftrekpercentages en tariefontwikkelingen
Het maximale aftrekpercentage voor uw hypotheekrente stijgt in 2025 naar 37,48%, vanuit 36,97% in 2024. Dit is een significante koerswijziging, na jaren van stapsgewijze afbouw van de aftrek. Voor midden- en hogere inkomens betekent dit een gunstigere situatie. Uw voordeel bij de hypotheekrente aftrek Belastingdienst kan hierdoor toenemen.
Effecten van regelgeving op netto maandlasten
Regelgeving rondom hypotheekrente aftrek Belastingdienst heeft direct invloed op uw netto maandlasten. Veranderingen in fiscale regels kunnen uw maandelijkse kosten verhogen. Denk aan het einde van de hypotheekrenteaftrekperiode, meestal na 30 jaar. Dan worden uw netto maandlasten gelijk aan de bruto maandlasten. Ook bij een annuïteitenhypotheek stijgen de netto maandlasten gedurende de looptijd. Dit komt door de afnemende hypotheekrenteaftrek naarmate u meer aflost.
Veelgestelde vragen over hypotheekrenteaftrek
Kan ik hypotheekrente aftrekken als ik verhuis naar een nieuwe woning?
Ja, u kunt uw huidige hypotheekrente vaak meenemen naar een nieuwe woning via een verhuisregeling. Dit is slim als uw oude rente lager is dan de actuele marktrente, want het verlaagt uw maandlasten. Veel geldverstrekkers staan dit toe, vaak wel bij dezelfde aanbieder. Let op: is uw nieuwe woning duurder, dan kan het rentepercentage voor het extra deel oplopen. Ook de rente over een overbruggingshypotheek is aftrekbaar. De voorwaarde is dat uw nieuwe huis in aanbouw is of leegstaat. U moet er dan wel binnen drie jaar gaan wonen.
Is hypotheekrenteaftrek mogelijk bij een tweede woning?
Nee, u kunt de hypotheekrente voor een tweede woning meestal niet aftrekken. Hypotheekrenteaftrek geldt alleen voor uw hoofdverblijf, niet voor een tweede huis. Een vakantiewoning of beleggingspand valt in box 3 van de Belastingdienst. De rente daarover trekt u dus niet af van uw inkomen in box 1. Bij een tijdelijke verhuizing kunt u de rente van twee woningen soms wel voor een korte periode aftrekken.
Hoe verandert hypotheekrenteaftrek bij oversluiten of herfinanciering?
Oversluiten of herfinancieren verandert vaak uw hypotheekrenteaftrek. U krijgt dan meestal een lagere rente. Een lagere rente betekent minder betaalde rente over het jaar. Hierdoor kunt u minder aftrekken van uw belastbaar inkomen bij de Belastingdienst. Dit resulteert in een lagere aftrek. De Belastingdienst keert dan een kleiner bedrag uit. Vergelijk daarom altijd goed de totale financiële impact.
Wat gebeurt er met de aftrek bij lineaire hypotheken?
Bij een lineaire hypotheek neemt de hypotheekrenteaftrek geleidelijk af. U lost elke maand een vast bedrag af op de hoofdsom van uw lening. Hierdoor daalt uw hypotheekschuld snel en betaalt u minder rente. Daardoor kunt u minder rente aftrekken van uw belastbaar inkomen bij de Belastingdienst. Uw fiscale voordeel is aan het begin van de looptijd het hoogst. Deze dalende aftrek zorgt er wel voor dat uw netto maandlasten met de tijd afnemen.
Hoe kan ik controleren of ik in aanmerking kom voor hypotheekrenteaftrek?
U controleert uw recht op hypotheekrenteaftrek door de voorwaarden van de Belastingdienst goed te bekijken. Zorg dat u zelf in de woning woont; dit is een basisvereiste. De hypotheek moet gebruikt zijn voor de aankoop, verbetering of onderhoud van uw hoofdverblijf. Let ook op de aflossingsvorm. Vanaf 2013 geldt de aftrek alleen voor annuïtaire of lineaire hypotheken. Deze moeten binnen 30 jaar worden afgelost. U vult al deze gegevens in bij uw jaarlijkse belastingaangifte. Een voorlopige teruggave via Mijn Belastingdienst is ook een optie.
Hypotheekrente en de invloed op uw belastingaangifte
Hypotheekrente, de vergoeding voor uw woninglening, verlaagt uw belastbaar inkomen via de hypotheekrenteaftrek. U betaalt maandelijks een percentage van het geleende bedrag aan de bank. Dit bedrag mag u in Nederland aftrekken van uw bruto inkomen in box 1. Hierdoor betaalt u minder inkomstenbelasting.
U geeft de betaalde hypotheekrente altijd op in uw belastingaangifte. Dit geldt zelfs als het niet direct tot een aftrekpost leidt. Een lagere hypotheekrente betekent minder betaalde rente over het jaar. Daardoor daalt ook het bedrag dat u kunt aftrekken van de belasting.
Hypotheekrente bij ING en de aftrekbaarheid via de Belastingdienst
De hypotheekrente die u betaalt aan ING kunt u, net als bij andere geldverstrekkers, aftrekken van de belasting. Elke geldverstrekker, dus ook ING, bepaalt zelf de rentepercentages voor hypotheken. Deze betaalde rente is aftrekbaar van uw belastbaar inkomen in box 1.
U moet dan wel voldoen aan de algemene voorwaarden van de Belastingdienst. Voor hogere inkomens is de maximale aftrek vanaf 2024 beperkt tot 36,97 procent. Dit betekent dat uw belastingvoordeel lager kan zijn bij een hoger inkomen. Vraag bij ING altijd naar de actuele rentestanden voor uw specifieke situatie.
Obvion hypotheekrente en de mogelijkheden voor belastingaftrek
U kunt de rente van uw Obvion hypotheek aftrekken van de belasting. Obvion, als geldverstrekker, valt onder de algemene regels van de hypotheekrenteaftrek Belastingdienst. Uw rente is aftrekbaar als u de lening gebruikt voor de aankoop of verbetering van uw eigen woning. Dit geldt ook voor verbouwing of verduurzaming, zelfs als u overwaarde opneemt via Obvion voor deze doelen. De rente over dat deel is dan ook aftrekbaar. Let op: het geld moet hier wel echt voor gebruikt worden.
Obvion publiceert regelmatig nieuwe rentetarieven, bijvoorbeeld op 14 januari 2025 en 21 maart 2025. Deze actuele rentestanden bepalen de hoogte van uw aftrekpost. Een hogere rente betekent een groter bedrag dat u kunt aftrekken. Controleer altijd de specifieke voorwaarden van uw Obvion hypotheek voor belastingvoordeel.
Waarom kiezen voor ActueleRentestanden.nl bij het vergelijken en aanvragen van hypotheken?
ActueleRentestanden.nl helpt u de beste hypotheek vinden door een compleet en actueel overzicht te bieden. Wij verzamelen dagelijks de meest recente hypotheekrentes van alle banken en kredietverstrekkers in Nederland. U vergelijkt eenvoudig vaste en variabele rentes, looptijden en voorwaarden.
Dit bespaart u tijd en geeft u transparant inzicht in de rentemarkt. Sinds 2005 houden we gegevens bij over meer dan 500 financiële producten. U kunt direct offertes aanvragen en voorkomt zo dat u te veel rente betaalt. Dat leidt tot een hogere besparing op uw maandlasten.
