De hybride hypotheek
Wat is een hybride hypotheek?
Een hybride hypotheek is - net als de spaarhypotheek - een vorm van een levenhypotheek. Bij de hybride hypotheek kunt u zelf aangeven of u de verzekeringspremie wilt beleggen of wilt sparen tegen een spaarrente die gelijk aan de hypotheekrente. Om maximaal van de mogelijkheden te profiteren kunt u tussentijds switchen van sparen naar beleggen en andersom.
Fiscaliteiten rondom de hybride hypotheek:
Bij een hybride hypotheek biedt de fiscus de mogelijkheid om de levensverzekering aan te laten merken als een kapitaalverzekering eigen woning (KEW). Voor een KEW geldt dat over het opgebouwde vermogen in de kapitaalverzekering tijdens de looptijd geen vermogensbelasting in box 3 verschuldigd is. Hierdoor kan tijdens de looptijd van de hypotheek fiscaal gunstig vermogen opgebouwd worden.
De hybride hypotheek is alleen nog beschikbaar voor bestaande hypotheekhouders die hun woning vóór 1 januari 2013 gekocht hebben en al een hybride hypotheek op die woning hebben afgesloten. Zij kunnen deze bestaande hybride hypotheek nog oversluiten, omzetten of meenemen naar een volgende woning zonder daarbij hun hypotheekrenteaftrek te verliezen. Ook de Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW) is alleen nog beschikbaar voor bestaande huizenbezitters die hun woning vóór 1 januari 2013 gekocht hebben en al een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW) bij de hypotheek hebben of deze uiterlijk 1 april 2013 alsnog afgesloten hebben. Voor startende huizenkopers vanaf 1 januari 2013 is de hybride hypotheek geen interessante optie meer, want als zij een hybride hypotheek kiezen, hebben zij geen recht op hypotheekrenteaftrek. Om hypotheekrenteaftrek te krijgen, moeten starters kiezen voor een annuiteitenhypotheek of een lineaire hypotheek.
Voordelen hybride hypotheek:
- grote flexibiliteit binnen de verzekering. Er kan zowel gespaard als belegd worden. Tijdens de looptijd kunt u tussen deze mogelijkheden switchen;
- omdat u niet aflost en vermogen opbouwt in de verzekering kunt u profiteren van zowel de renteaftrek als het opbouwen van belastingvrij vermogen (mits hypotheek vóór 2013 en KEW vóór 1 april 2013 afgesloten).
Nadelen hybride hypotheek:
- op dit moment wordt de hybride hypotheek door vrijwel geen enkele hypotheekaanbieder nog aangeboden (voor nieuwe klanten);
- veel mogelijkheden en veel flexibiliteit creëert vaak ook veel beslissingsmomenten. Wanneer belegt u? Wanneer spaart u? Wanneer switcht u? Bij al deze mogelijkheden is het makkelijk om het hoofddoel uit het oog te verliezen; stabiele vermogensopbouw op lange termijn ter aflossing van uw hypotheek. De vraag is hoe vaak u in de praktijk van de vele mogelijkheden gebruikt zult maken;
- grote afhankelijkheid ten opzicht van de geldverstrekker. Omdat u zowel leent, spaart, belegt en zich verzekerd bij dezelfde bank, kan het moeilijk zijn om uw hypotheek over te sluiten naar een andere geldverstrekker;
- meestal wordt een opslag berekent op de standaard rentetarieven;
- vaak zijn de kosten binnen de polis relatief hoog;
- u bent meestal gebonden aan een en dezelfde instantie voor wat betreft lenen, sparen en verzekeren;
- de hybride hypotheek is voor startende huizenkopers vanaf 2013 vrijwel niet interessant meer omdat de hypotheekrente bij deze hypotheek dan niet aftrekbaar is.
|
|
