Duitse rente, ook wel Altersrente genoemd, is een pensioen dat u opbouwt als u in Duitsland heeft gewerkt. Vanaf 1 juli 2025 stijgen deze pensioenen met 3,74 procent, waarbij de pensioenwaarde een nieuwe hoogte van 40,79 euro bereikt. Voor gepensioneerden die in Nederland wonen, gelden specifieke belastingregels: u betaalt Duitse belasting als uw pensioen hoog genoeg is, of Nederlandse belasting als het lager is. De hoogte van uw pensioen en uw woonland bepalen welke belastingregels van toepassing zijn.
Wat is Duitse rente en hoe hangt het samen met pensioen?
Duitse rente is de term voor het pensioen dat u opbouwt als u in Duitsland heeft gewerkt. Dit pensioen staat ook bekend als Altersrente. Nederlandse werknemers met een arbeidsverleden in Duitsland krijgen hiermee te maken wanneer zij de pensioenleeftijd bereiken.
Hoe wordt de hoogte van dit pensioen eigenlijk bepaald? De Altersrente hangt af van uw inkomen en de duur van uw arbeid in Duitsland. De berekening van de Duitse pensioenrente gebeurt door het aantal Entgeltpunkte te vermenigvuldigen met de rentewaarde. Vanaf 1 juli 2024 verhoogde de rentewaarde van 37,60 euro naar 39,32 euro. Deze aanpassing beïnvloedt direct de waarde van uw pensioenrechten.
Hoe vraag ik mijn Duitse pensioen aan vanuit Nederland?
Het aanvragen van uw Duitse pensioen, ook wel Altersrente genoemd, vanuit Nederland verloopt via de Sociale Verzekeringsbank (SVB). Dit is de instantie waar u terechtkunt als u in Nederland woont en pensioenrechten heeft opgebouwd in Duitsland. Als u in Duitsland woont, dient u de aanvraag rechtstreeks in bij de Duitse pensioenverzekering.
Het is belangrijk dat u deze aanvraag voor uw pensioenuitkering tijdig indient. Voorafgaand kunt u informatie over de hoogte van uw Duitse pensioen online opvragen via de website van de Duitse pensioenverzekering. Hier vult u uw verzekeringsnummer, naam en geboortedatum in om uw pensioeninformatie te ontvangen.
Belastingregels voor Duitse rente en pensioen in Nederland
De belastingregels voor Duitse rente en pensioen in Nederland hangen af van de hoogte van uw jaarlijkse bruto pensioen. Als inwoner van Nederland bent u belastingplichtig in Nederland over uw Duitse pensioeninkomsten. Dit geldt specifiek voor pensioenen en lijfrentes uit Duitsland.
Een belangrijke drempel hierbij is 15.000 euro bruto per jaar. Ontvangt u minder dan dit bedrag aan samengestelde Duitse pensioenen (privaat en wettelijk), dan betaalt u hierover belasting in Nederland. Bedraagt uw totale Duitse pensioen echter meer dan 15.000 euro bruto per jaar, dan wordt het volledige bedrag in Duitsland belast. Deze regels zijn vastgelegd in een belastingverdrag tussen Nederland en Duitsland, dat sinds 2016 van kracht is en ook dubbele belastingheffing regelt.
Premies en bijdrage Zvw bij Duitse pensioenuitkeringen
Nederlandse inwoners met een Duits pensioen betalen premies voor volksverzekeringen en een bijdrage voor de Zorgverzekeringswet (Zvw) over hun Duitse pensioenuitkeringen. Dit geldt specifiek voor premies zoals AOW, Anw en Wlz. Duitse pensioenen worden terecht gerekend tot het bijdrage-inkomen voor de Zvw, zoals vastgelegd in artikel 80a van de Wet op de Raad van State (zaaknummer 18/00850) in 2018.
U betaalt deze premies en bijdragen als u sociaal verzekerd bent in Nederland, bijvoorbeeld omdat u nog werkt in Nederland of een Nederlandse uitkering of pensioen ontvangt, zoals een AOW- of WIA-uitkering. Heeft u echter alleen een Duits pensioen en een wettelijke ziektekostenverzekering in Duitsland? Dan hoeft u geen premie voor de Wlz en bijdrage voor de Zvw te betalen. In dat geval kunt u ontheffing van deze premieplicht aanvragen bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB).
Als u wel premies Zvw aan de Nederlandse Belastingdienst betaalt, kunt u een tegemoetkoming aanvragen bij de Deutsche Rentenversicherung (DRV). Dit geldt ook voor pensioengerechtigden die in Nederland verzekerd zijn tegen ziektekosten. Een uitzondering bestaat voor personen die vóór 1 mei 2010 al een Duits pensioen ontvingen en sociale premies in Duitsland betalen; zij betalen geen premies en bijdrage Zvw in Nederland.
Hoe ontvang ik een overzicht of jaaropgave van mijn Duitse pensioen?
U vraagt een jaaropgave van uw Duitse pensioen aan via de website van de Deutsche Rentenversicherung. Dit geldt zowel voor de Duitse Rente als voor het Duitse nabestaandenpensioen. Woont u in Nederland? Dan kunt u deze jaaropgave eenmalig aanvragen door te kiezen voor de optie ‘Information über die Meldung an die Finanzverwaltung’. Ook een jaarafrekening van uw Duitse pensioen is eenmalig online beschikbaar voor pensioengerechtigden met woonplaats in Nederland. Het is handig om te weten dat u voor zowel de jaaropgave als algemene informatie bij deze centrale instantie terechtkunt.
Mocht u de jaaropgave niet ontvangen hebben, dan vraagt u deze eenvoudig aan bij de Deutsche Rentenversicherung. Voor algemene informatie over uw pensioenhoogte of opgebouwde pensioenrechten kunt u eveneens de website raadplegen. Hier vraagt u informatie per post aan met uw Duitse verzekeringsnummer, naam en geboortedatum. Sinds eind 2023 is digitale toegang tot pensioeninformatie mogelijk, hiervoor is wel een registratie met uw Duitse verzekeringsnummer nodig.
Wijzigingen doorgeven voor Duitse rente: adres, bank en meer
U kunt wijzigingen voor uw Duitse rente digitaal doorgeven aan de Deutsche Rentenversicherung of de Deutsche Post. Dit geldt voor belangrijke zaken zoals een verhuizing, een nieuw bankrekeningnummer of het overlijden van een ontvanger. Specifiek kunt u een adreswijziging, een nieuw bankrekeningnummer of een overlijden digitaal melden. De Deutsche Post geeft meldingen over een nieuw bankrekeningnummer of een overlijden door aan de Deutsche Rentenversicherung. Digitale melding is vaak de snelste weg.
Kunt u de wijzigingen niet digitaal doorgeven? Dan is een schriftelijke melding mogelijk. Dit is een alternatief voor digitale indiening. Ook adreswijzigingen kunt u schriftelijk doorgeven. Stuur uw brief naar Deutsche Post AG, Niederlassung Renten-Service, D-13496 Berlin. Voor wie niet in Duitsland woont en bankgegevens wil wijzigen, is schriftelijke indiening via post verplicht.
Soorten rente relevant voor Duitse pensioenuitkeringen
De beschikbare informatie geeft geen specifieke details over verschillende soorten rente die relevant zijn voor Duitse pensioenuitkeringen. Wel is bekend dat de Duitse pensioenen een belangrijke wijziging ondergaan. Vanaf 1 juli 2025 stijgen de Duitse pensioenuitkeringen met 3,74 procent. Deze verhoging geldt voor ongeveer 21 miljoen gepensioneerden in Duitsland. U vindt meer informatie over de verschillende rentetypes op actuelerentestanden.nl.
Duitse hypotheekrente: wat u moet weten als u in Duitsland een hypotheek heeft
Als u een hypotheek in Duitsland heeft, is het essentieel om inzicht te hebben in de Duitse hypotheekrente. De rentetarieven in Duitsland variëren en zijn afhankelijk van diverse factoren. Voor langere looptijden kunnen de rentes anders uitvallen.
Historisch gezien waren de Duitse hypotheekrentes vaak lager dan in Nederland. Hoewel dit verschil in de loop der tijd kan fluctueren en kleiner is geworden, kunnen Duitse hypotheken nog steeds concurrerende rentepercentages bieden, wat potentieel kan leiden tot lagere maandlasten.
De hoogte van de hypotheekrente in Duitsland wordt door meerdere factoren beïnvloed. Belangrijke overwegingen zijn uw kredietwaardigheid (zoals vastgelegd in uw Schufa-informatie), uw inkomen en uw arbeidsrelatie. Daarnaast spelen de waarde, de staat en de locatie van het onroerend goed een significante rol bij het bepalen van het uiteindelijke rentetarief.
Obligaties rente en de relatie met Duitse pensioenfondsen
De rente op obligaties, met name Duitse staatsleningen, heeft een directe invloed op de Duitse pensioenfondsen. Vanaf 2025 zal de rente op Duitse staatsleningen naar verwachting structureel hoger worden. Deze rente is al geleidelijk opgelopen door verbeterde groeiverwachtingen in de eurozone. Beleggers in Duitse staatsobligaties kunnen in de toekomst positieve rente op obligaties verwachten. Sinds 2008 waren de rendementen van veilige Duitse staatsobligaties laag, wat een gevolg was van een lage renteomgeving. Deze lage rentestanden verminderen het rendement van traditionele spaarmodellen voor pensioenvoorzieningen in Duitsland. U kunt meer lezen over de algemene ontwikkelingen op de obligatiemarkt op rente ontwikkeling obligaties.
De status van Duitse pensioen- of pensioenrechten wordt niet altijd als zeker beschouwd, mede door angst voor lage reserves van Duitse pensioenfondsen. Personen met bestaande pensioenclaims in Duitsland bezitten deze aanspraken, maar de financiële problemen en lage liquiditeit in Duitse pensioenfondsen maken deze rechten onzeker. Een goede pensioenregeling in Duitsland vereist een juiste risico/rendement-verhouding. Daarom zijn private oudedagsvoorzieningen en beleggingen essentieel om een pensioentekort te compenseren.
Kan ik Duitse rente combineren met Nederlands pensioen?
Ja, u kunt Duitse rente combineren met Nederlands pensioen. Nederlandse werknemers met een arbeidsverleden in Duitsland bouwen Duitse ‘Rente’ op, inclusief Betriebsrente. Europese pensioenregels staan samenvoeging van pensioenopbouw in beide landen toe. U kunt uw Duitse pensioen via een Nederlandse verzekeraar ontvangen als het is overgedragen. Ook kan uw Nederlandse pensioen naar een Duitse bankrekening worden overgemaakt als u in Duitsland woont. De belasting over uw Duitse pensioen hangt af van het bedrag. Woont u in Nederland? Dan betaalt u belasting in Duitsland bij meer dan 15.000 euro bruto per jaar aan Duitse pensioenen, anders in Nederland. Voor Nederlandse gepensioneerden die in Duitsland wonen, geldt vanaf 2025 een belastingplicht in Nederland bij meer dan 15.000 euro bruto pensioeninkomen (exclusief ambtenarenpensioenen), anders in Duitsland.
Betaal ik altijd belasting in Nederland over Duitse rente?
U betaalt niet altijd belasting in Nederland over Duitse rente, maar de belastingplicht verschuift. Een Nederlandse spaarder met spaargeld in Duitsland betaalt geen bronbelasting in Duitsland. De Duitse bronbelasting op spaarrente is niet van toepassing en het tarief is 0%. De Duitse belastingdienst kijkt niet naar uw spaargeld en spaarrente in Duitsland, en heeft hier geen invloed op. Belasting op Duits spaargeld wordt geheven volgens box 3 in Nederland. U betaalt belasting over het rendement op vermogen als uw vermogen in Nederland en buitenland samen boven de vrijstelling uitkomt.
Wat moet ik doen als ik geen jaaropgave ontvang?
Als u geen jaaropgave ontvangt, neem dan contact op met uw werkgever en vraag om een kopie. Vraag de jaaropgave zowel telefonisch als schriftelijk op. Dit zorgt voor een bewijs van uw verzoek. U kunt ook het laatste loonstrookje van het jaar controleren; hierop staan vaak al belangrijke gegevens. Als uw werkgever de jaaropgave niet verstrekt, geef dan de naam van de werkgever door aan de Belastingdienst.
Hoe werkt de pensioenleeftijd voor Duitse rente?
De pensioenleeftijd voor Duitse rente hangt af van uw geboortejaar. Vanaf 2012 stijgt de pensioengerechtigde leeftijd in Duitsland geleidelijk van 65 naar 67 jaar. Voor wie na 1959 is geboren, is de wettelijke pensioenleeftijd 67 jaar. Bent u in 1958 of eerder geboren, dan geldt een leeftijd van 66 jaar, wat ook de pensioenleeftijd in 2025 blijft. Specifiek voor wie in 1953 is geboren, is dit 65 jaar en 7 maanden. Duitse werknemers kunnen vervroegd met pensioen vanaf 60 jaar op aanvraag, of vanaf 63 jaar, al leidt dit meestal tot een lagere uitkering. Wie minimaal 45 jaar verzekerd is in Duitsland, kan zonder korting met pensioen vanaf 65 jaar. De Altersrente wordt doorgaans betaald tussen het 65e en 67e levensjaar.
Kan ik hulp krijgen bij het aanvragen van Duitse rente?
U kunt zeker hulp krijgen bij het aanvragen van Duitse financiële producten, met name voor Duitse hypotheken. Er zijn erkende adviseurs die u bijstaan met Duitse banken zoals Volksbank Emmerich-Rees eG en VR-Bank Westmünsterland eG. Deze partijen hebben ervaring met het aanvragen van de Duitse Volksbank Hypotheek en bieden persoonlijk financieel advies. De Duitse Volksbank Hypotheek is via deze adviseurs in heel Nederland beschikbaar. Zij kunnen ook klanten van dienst zijn die niet direct aan de eisen van de Volksbank voldoen. Andere gespecialiseerde partijen bieden hulp bij het vinden van een Duitse hypotheek voor investeren in Nederlands vastgoed; zij hebben hiervoor een aanzienlijk netwerk van Duitse financiers opgebouwd. Ervaringsdeskundigen kunnen u bijstaan bij het kopen van een huis en afsluiten van een hypotheek in Duitsland. U kunt contact opnemen met deze financiële adviseurs via een contactformulier, telefoon of door direct een financiering aan te vragen via hun website.
